Fiscalización Como Control al Lavado de Activos

Lupa

(sectorial.co) El lavado de activos es una práctica delictiva que lleva años de presencia en Colombia, donde las compañías buscan estar prevenidas ante este tipo de prácticas y el Estado como mecanismo regulador busca prevenirlo a través de sus diversos medios.

DIAN – información importante

Se informa a los contribuyentes declarantes del impuesto de renta y obligados a presentar el Formato 1732 que atendiendo las sugerencias efectuadas por los usuarios, se generará una nueva versión del prevalidador para presentación de información con Relevancia Tributaria, por lo cual la descarga del actual se encuentra temporalmente desactivada.

Los intereses a favor del contribuyente del artículo 863 del Estatuto Tributario, se aplica a los procedimientos relacionados con la devolución del IVA por la adquisición de materiales para la construcción de vivienda de interés social

Se determina si se ajustan a derecho los actos acusados que negaron el reconocimiento de los intereses moratorios que solicitó la actora, con ocasión de la devolución del impuesto a las ventas que pagó por la compra de materiales para la construcción de VIS. También, si es procedente, como lo ordenó el tribunal, el reconocimiento de intereses corrientes y la indexación de los mencionados valores.

Es al contribuyente al que le corresponde probar que sobre los ingresos percibidos por ventas en otros municipios ya pagó el gravamen por la actividad industrial por concepto de impuesto de industria y comercio

Se decide sobre la procedencia de la Liquidación de Revisión por la cual el municipio de Santiago de Cali incrementó la base gravable del ICA declarado por el año gravable 2001, con el consecuente aumento del impuesto e imposición de sanción por inexactitud, y de la Resolución que decidió para confirmar el recurso de reconsideración contra la misma.
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