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Videoconferencia Planeación Tributaria en el Régimen Simple + Herramienta

$124.000

Con esta promoción podrás adquirir 1 videoconferencia sobre Planeación Tributaria en el Régimen Simple con  un excelente experto: Dr. Roger Román Sánchez, más las memorias del seminario y la  Herramienta Excel para la Declaración Anual del Régimen Simple de Tributación- Simple Ag- 2020.

Descripción

Podrás adquirir

*1 videoconferencia con un excelente experto:

Planeación Tributaria en el Régimen Simple

Conferencista: Roger Román Sánchez

Incluye: 2:47  horas de capacitación, las memorias del evento y un link para ver la capacitación online.

Grabado: Miércoles 07 de Julio de 2021

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*Herramienta Excel para la Declaración Anual del Régimen Simple de Tributación- Simple Ag- 2020

*Accounter es el distribuidor de la herramienta Excel para la Declaración Anual del Régimen Simple de Tributación- Simple Ag- 2020  la cual es desarrollada por el proveedor Alberto Sánchez, el soporte y dudas sobre el material es resuelto por el.

Autor: Alberto E. Sánchez M. – A.S. Contadores & Asesores

¿A QUIEN VA DIRIGIDO?

 La herramienta está dirigida a contadores, revisores fiscales, gerentes, administradores, funcionarios y asesores de entidades jurídicas o personas naturales, comerciantes, prestadores de servicios independientes y quienes deban cumplir con las obligaciones tributarias ante la DIAN.

OBJETIVOS

  • Brindar una herramienta sólida y práctica para la elaboración de la declaración anual del impuesto SIMPLE por el año gravable 2020, teniendo en cuenta la Ley 2010 de 2019, los Artículos 903 al 916 del Estatuto Tributario Nacional, el Decreto 1091 de agosto 03 de 2020, la doctrina de la Administración Tributaria y la jurisprudencia del Consejo de Estado.
  • Ayudar a la generación de los diferentes anexos y el borrador del formulario 260 del impuesto SIMPLE de la vigencia 2020, teniendo en cuenta los lineamientos normativos para el manejo de los diferentes aspectos que tiene la declaración de este tributo tanto para las personas naturales y jurídicas (ingresos, ingresos no constitutivos de renta, actividades comerciales sujetas al SIMPLE, descuentos tributarios, ganancias ocasionales, componente ICA, entre otros).
  • Dar a conocer a través de una herramienta cuáles son las obligaciones y disposiciones formales y sustantivas del contribuyente en el impuesto SIMPLE de tributación y como aplicarlas dentro del marco legal.

¿POR QUÉ ADQUIRIR ESTE PRODUCTO?

Con este producto se ofrece la mejor solución de productividad mediante hojas de cálculo Excel con diseño inteligente y de fácil manejo para que el usuario ahorre muchas horas de trabajo y haga de manera práctica y eficiente la gestión y diligenciamiento de la declaración anual del impuesto SIMPLE vigencia 2020.

Nuestro compromiso es que el usuario tenga una excelente relación entre costo y beneficio utilizando una Plantilla Profesional en Excel.

¿QUÉ PODRÍA PASARLE AL USUARIO SI NO TOMA (COMPRA) ESTE PRODUCTO?

El usuario puede incrementar el nivel de riesgo al exponerse a una sanción extemporánea, puesto que tendrá que invertir más tiempo en preparar los anexos de la declaración, organizar la información y realizar las operaciones y cálculos manualmente.

PUNTOS EN LOS QUE TE VAS A CAPACITAR

 Se tratará los siguientes temas:

  • Características del RST
  • Impuestos que comprende e integra el RST
  • Hecho generador del RST
  • Quienes pueden acogerse al RST
  • Quienes no pueden acogerse al RST
  • Periodicidad impuesto unificado RST
  • Ingresos que se incluyen en el RST
  • Actividades económicas del RST
  • Tarifas aplicadas a cada grupo para el cálculo del impuesto a cargo
  • Liquidación del impuesto anual del RST
  • Exoneración de los parafiscales
  • Descuento por pagos electrónicos
  • El aporte a pensión como descuento tributario
  • Retenciones en la fuente y autorretenciones en el RST
  • Saldos a favor en las declaraciones del RST
  • El impuesto de Industria y Comercio incluido en el RST
  • Ganancias ocasionales en el RST
  • Régimen de procedimiento, sancionatorio y firmeza en el RST.
  • Ejercicio práctico de la declaración anual del RST en la plantilla de Excel

¿CÓMO FUNCIONA?

Liquidador Excel

HOJA OBSERVACIONES GENERALES INSTRUCCIÓN
1 PRESENTACIÓN Presentación de la herramienta denominada PLANTILLA PARA LA DECLARACIÓN ANUAL DEL RÉGIMEN SIMPLE DE TRIBUTACIÓN – SIMPLE AG 2020 No debes diligenciar ninguna casilla. Es un anexo informativo.
   
2 RECOMENDACIONES Recomendaciones para el funcionamiento correcto de la hoja de cálculo y sus fórmulas. No debes diligenciar ninguna casilla. Es un anexo informativo.
   
3 DATOS GENERALES Este anexo está diseñado para digitar datos generales del contribuyente, datos importantes para el correcto funcionamiento del liquidador. Digitar esta información es el primer paso que debe dar al empezar a utilizar esta plantilla. En esta primera parte del anexo se digita información básica del contribuyente como es el NIT, razón social, nombres y apellidos, código actividad económica, código dirección seccional DIAN, código actividad económica. Favor digite en las celdas del CIIU, los códigos registrados en las casillas 46, 48 y 50 del Registro Único Tributario -RUT.
   
4 ACTIVIDADES ECONÓMICA En este anexo se encuentra las actividades económicas para establecer a que grupo empresarial corresponden los ingresos obtenidos por las actividades económicas desarrolladas. No debes diligenciar ninguna casilla. Es un anexo informativo.
   
5 PATRIMONIO Este anexo está diseñado para informar los Activos y Pasivos del contribuyente. Digita los valores que exige las casillas sin resaltar, correspondiente a cada partida del Activo y Pasivo. Ten en cuenta las recomendaciones y el soporte de cada renglón (los verás también en comentarios, así que no los pierdas de vista).
   
6 INGRESOS Este anexo corresponde a los ingresos brutos (no se incluye devoluciones en ventas) reportados en cada uno de los municipios por cada grupo de actividad empresarial. Deberá incluir todo tipo de ingreso, incluyendo ingresos por ganancias ocasionales la venta de activos fijos poseídos por menos de dos (2) años y otros tipos de ingresos extraordinarios, que no formen parte del giro ordinario de los negocios o actividades empresariales. Para efectos de determinar los ingresos brutos ordinarios y extraordinarios que conforman la base gravable del SIMPLE, se tendrá en cuenta lo dispuesto en los Artículos 27 y 28 del E.T., en lo que sea compatible con la naturaleza del SIMPLE. Digita los valores del Balance conforme a la secuencia de cuentas si lleva contabilidad, de lo contrario conforme al concepto del ingreso. Adiciona la información que se recomienda en cada celda de la hoja como el CIIU y la respuesta a la pregunta si es un ingreso proveniente del extranjero.
   
7 TABLAS En este anexo se encuentran las diferentes tarifas del impuesto SIMPLE, contempladas en el Art. 908 del E.T., en UVT y en $ pesos. No debes diligenciar ninguna casilla. Es un anexo informativo
     

 

8 INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA – INCRNGO Este anexo está diseñado para incluir los ingresos que por expresa disposición legal sean considerados como ingresos no constitutivos de renta ni de ganancia ocasional dentro del SIMPLE. Debes registrar en esta hoja los ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional. La hoja hace los cálculos. Verifica los datos
   
9 COMPONENTE ICA TERRITORIAL Este anexo está diseñado para diligenciar la parte que pertenece a los municipios por concepto de impuesto de industria y comercio consolidado, el cual se declara por separado para cada municipio. Digita los valores e identifica las partidas que se deben ajustar según comentarios de cada celda de la hoja
   
10 DESCUENTOS Este anexo está diseñado para digitar los descuentos tributarios a que se tienen derecho en el RST de acuerdo a la normatividad. Aquellos son los aportes al sistema general de pensiones a cargo del empleador y el 0,5% por pagos electrónicos. Debes registrar en esta hoja los descuentos a que se tiene derecho en el RST. La hoja hace los cálculos. Verifica los datos.
   
11 RETENCIONES Y AUTORRETENCIONES Este anexo está diseñado para digitar las autorretenciones y las retenciones en la fuente que le alcanzaron a practicar mientras estuvo en el régimen ordinario. Debes registrar en esta hoja las retenciones y autorretenciones. La hoja hace los cálculos. Verifica los datos
   
12 CONTROL ANTICIPOS (Anexo importante) Este anexo está diseñado para digitar los valores por los anticipos bimestrales durante el año 2020 y detraerlos de la declaración consolidad del SIMPLE. Debes registrar en esta hoja cada casilla diligenciada en el formulario 2593 de los seis (6) bimestres. La hoja hace los cálculos. Verifica los datos.
   
13 GANANCIAS OCASIONALES En este anexo se determina el impuesto de ganancia ocasional de forma independiente, con base en las reglas generales del E.T. y con las mismas tarifas. Se declara y paga con la presentación de la declaración anual consolidada del SIMPLE. Debes registrar en esta hoja los ingresos, costos, exenciones y retenciones a título de ganancia ocasional que le hayan practicado durante el año. La hoja hace los cálculos. Verifica los datos.
   
14 LIQUIDACIÓN IMPUESTO NACIONAL AL CONSUMO DE COMIDAS Y
BEBIDAS
En este anexo se determina el impuesto nacional al consumo de comidas y bebidas del año 2020. Debes registrar en esta hoja la información requerida respeto al INC de comidas y bebidas. La hoja hace los cálculos. Verifica los datos
   
15 RESUMEN DECLARACIÓN ANUAL CONSOLIDADA Este anexo es un resumen de todas las secciones que integran la declaración consolidada del RST. Este anexo hace el cálculo automático, identifica las partidas que se deben ajustar manualmente según comentarios de cada celda de la hoja.
   
16 FORMULARIO Por la cual se prescribe el formulario 260 para dar cumplimiento a la obligación de declarar por parte de los contribuyentes del impuesto unificado bajo el régimen simple de tributación – SIMPLE por el año gravable 2020. No debes diligenciar ninguna casilla. Todo está enlazado con las demás hojas.
 
17 SANCIONES Este anexo tiene la finalidad de calcular sanción por extemporaneidad o por corrección en los casos que sean necesarios. Este anexo hace el cálculo automático. Debiste digitar la fecha de presentación en la hoja  de “Datos Iniciales”.
   
18 VENCIMIENTOS El período gravable para todos los contribuyentes del SIMPLE, es el mismo año calendario que comienza el primero (1) de enero y termina el treinta y uno (31) de diciembre. Aquí se encontrará los vencimientos según el Artículo 1.6.1.13.2.50 del Decreto 1625 de 2016, modificado por el artículo 1 del Decreto 1680 de 2020. No debes diligenciar ninguna casilla. Es un anexo informativo.
       
19 AYUDA Si tiene dudas con respecto al funcionamiento técnico de la plantilla, en este anexo se encuentran algunas de las preguntas más frecuentes entre nuestros clientes y sus respuestas. Debes seleccionar de la lista desplegable las preguntas, automáticamente obtienes la respuesta.
   

 

CONTENIDO DE LA HERRAMIENTA

1.Plantilla

Panel principal en la parte superior con botones de acceso a los diferentes anexos
Anexo para incluir la información general (nombres, razón social, Nit., código seccional, actividad económica, entre otros)
Anexo para identificar la actividad económica correspondiente al grupo empresarial
Anexo para diligenciar los ingresos brutos anuales por grupo empresarial
Anexo con las tablas y tarifas que se aplica a cada actividad económica
Anexo para los ingresos no constitutivos de renta
Anexo de los descuentos permitidos en el RST (aportes a pensiones a cargo del empleador, 0.5% por pagos electrónicos)
Anexo para retenciones y autorretenciones que se lograron a practicar mientras estuvo en el régimen ordinario
Anexo para la liquidación del componente ICA territorial bimestral por municipios y distritos
Sección impuestos territoriales (Impuesto de Industria y comercio)
Anexo para la declaración anual consolidada por Municipios y Distritos
Sección impuestos nacionales (Impuesto al consumo)
Anexo para ganancias ocasionales
Anexo para el control de los anticipos bimestrales
Anexo para la depuración de la base gravable del RST
Formulario 260 anual del RST formulado
Anexo para el cálculo de la sanción por extemporaneidad y corrección
Fechas de vencimiento

2. Simulador para identificar si conviene trasladarse al SIMPLE para Personas Jurídicas por el año 2021

3. Memorias y ejercicios

4. Normatividad

RECOMENDACIONES

Versión Excel 2010 o superior – Windows
Importante resaltar que las casillas sin sombrear son las que se deben diligenciar
No diligencie información sobre las celdas que contienen fórmulas
No cambie los nombres de las pestañas, así como las filas y columnas ocultas

Alberto Edmundo Sánchez Martínez

Contador Público Titulado de la Institución Universitaria CESMAG de la ciudad de Pasto (Nariño) – año 2012

Creador y administrador del blog Zona contable y Tributaria

Desarrollador desde el año 2013 de recursos y herramientas en Excel para el cálculo de las rentas de personas naturales, personas jurídicas, liquidador del IBC para la seguridad social de los trabajadores independientes, formularios Excel para declaraciones de IVA, retención en la fuente, impuesto al consumo, impuesto Simple, herramientas para información exógena, Asesor, consultor en temas contables y todo lo relacionado con impuestos. Representante legal de su propia empresa de consultorías y asesorías.

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